"ММ" продолжает рубрику "Финансовый ликбез", которую ведёт начальник управления финансовых ресурсов ОАО "ММК" Александр Валерьевич Довженок.
Размещение денежных средств на депозитах банка является одним из самых надёжных способов сохранения денежных средств физических лиц. Банковские вклады не только защищают денежные средства от неприятных жизненных ситуаций, связанных с хранением денег дома, но и обеспечивают прирост накоплений.
Сегодня А. Довженок отвечает на основные вопросы, которые возникают у магнитогорцев при размещении средств в банковские депозиты.
- В какой валюте выгодно размещать средства во вклад?
- Решение о том, в какой валюте разместить средства во вклад, зависит, прежде всего, от целей и потребностей каждого вкладчика (покупка недвижимости, покупка авто, туристические поездки...). Большинство банков предлагают широкий выбор вкладов, что позволяет каждому клиенту найти наиболее привлекательные условия размещения средств для каждой из валют. Все банки предоставляют возможность открыть вклад как в рублях РФ, так и в долларах США или евро. Так что, если человек копит на путёвку в Европу, то уместен вклад в евро, если в Сочи - рублёвый вклад, по которому, кстати, проценты гораздо выше. Если вы хотите чтобы ваши накопления были меньше подвержены валютному риску, разложите средства на депозиты в разных валютах.
- По какой ставке выплачивают проценты при досрочном закрытии вклада?
- При досрочном закрытии вклада проценты, как правило, выплачивают из расчёта ставки по вкладу "до востребования", действующей в банке на дату расторжения договора. Поэтому нужно очень внимательно относиться к выбору срока депозита, если есть сомнения, имеет смысл открыть не один, а несколько вкладов с разными сроками. И если экстренно потребуются средства, можно будет досрочно закрыть лишь один.
- Какие гарантии, обеспечивающие возврат вкладов, установлены законодательством?
- Вклады банка застрахованы в соответствии с федеральным законом № 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации". Страховая сумма государственного страхового возмещения вкладов физлиц начиная с 29.12.2014г. увеличена вдвое - с 700 тысяч рублей до миллиона 400 тысяч рублей. Не рекомендуется держать деньги в одном банке, тем более если превышен страховой лимит. И, само собой разумеется, банк должен входить в систему страхования вкладов.
- Существуют ли наказание со стороны Банка России при выявленных нарушениях в банках при работе с вкладами населения?
- Банк России утвердил санкции для банков, которые будут уличены в ведении двойной бухгалтерии. Речь идет о не оформленных должным образом, скрытых депозитах, которые не поставлены на баланс банка и на которые не оформлены кассовые документы. Перечень рекомендованных наказаний для банкиров содержится в письме первого зампреда ЦБ Алексея Симановского от 17.06.2015 года "О нарушениях при совершении банковских операций с физическими лицами".
Предлагается ограничить доступ к финансированию ЦБ, переместив такой банк в "проблемную" группу по экономическому положению (не могут получать у регулятора кредиты под залог ценных бумаг), а также на шесть месяцев ввести запрет на их работу со средствами граждан.
Одновременно ЦБ предъявляет банку требование об устранении нарушений. А при невыполнении предписаний ЦБ речь может идти и об отзыве лицензии.
- В каком случае доходы в виде процентов, полученные вкладчиком по вкладу в банке, подлежат налогообложению?
- На период с 15 декабря 2014 года по 31 декабря 2015 года установлен следующий порядок по налогообложению процентных доходов по вкладам.
Доходы в виде процентов, полученные физическим лицом по вкладу в банке, подлежат налогообложению в случае, если процентная ставка по вкладу превышает:
по рублёвым вкладам - ставку рефинансирования Банка России, увеличенную на десять процентных пунктов, т. е. в случае размещения вклада по ставке, превышающей 18,25 процента годовых (8,25 процента + 10 процентов);
- по вкладам в иностранной валюте - девять процентов годовых, т. е. в случае размещения вклада по ставке, превышающей девять процентов годовых.
В указанных случаях вкладчик уплачивает налог на доходы физических лиц с части дохода, подлежащего налогообложению, в размере 35 процентов для вкладчиков-налоговых резидентов России и 30 процентов для вкладчиков, не являющихся налоговыми резидентами России.
Доходы налогоплательщика в иностранной валюте, в целях исчисления налога, пересчитываются в рубли по курсу Центрального банка Российской Федерации, установленному на дату фактического получения доходов.
